Pinigų srautas reiškia pinigų srautus ir pinigų srautus. Pinigų įplaukos reiškia pinigus, kuriuos uždirbate, o pinigų nutekėjimas - pinigus, kuriuos išleidžiate. Teigiamas pinigų srautas atsiranda tada, kai pinigai, kuriuos gaunate, yra didesni už išlaidas. Tai reiškia, kad mėnesio pabaigoje vis dar yra pinigų perteklius arba teigiamas grynųjų pinigų likutis, kurį galima investuoti. Neigiami pinigų srautai atsiranda, kai išleidžiate daugiau nei gaunate. Dėl to verslo ar asmens finansinė būklė yra prasta. Mėnesiniai pinigų srautai gali labai svyruoti, ypač jei įmonė tik pradeda veiklą, verslas pereina į pereinamąjį laikotarpį arba namų ūkis neturi pastovaus pajamų ir išlaidų šaltinio, kuriam sunku numatyti biudžetą.
Žingsnis
1 dalis iš 3: Bendrovės mėnesio pinigų srautų apskaičiavimas
1 žingsnis. Paruoškite pinigų srautų ataskaitos sudarymo lentelę
Sudarykite lentelę, susidedančią iš kelių stulpelių su antraštėmis „Pagrindinė veikla“, „Finansinė veikla“ir „Investicinė veikla“. Paruoškite banko operacijos ataskaitą vienam mėnesiui pagal pinigų srautų laikotarpį, apie kurį norite pranešti. Pinigų srautų ataskaitos rengimo tikslas - išsiaiškinti, ar mėnesio pabaigoje įmonė turi teigiamą ar neigiamą pinigų likutį.
- Neigiami pinigų srautai reiškia, kad įmonė išleidžia daugiau pinigų nei gauna.
- Teigiamas pinigų srautas reiškia, kad įmonė gauna daugiau pinigų nei išleidžia. Siekdamos investuoti, įmonės turi gerai valdyti savo finansus, kad pinigų srautai visada būtų teigiami tam tikra suma ir galėtų būti naudojami verslui plėtoti.
2 žingsnis. Apskaičiuokite grynuosius pinigų srautus iš pagrindinės veiklos
Apibendrinkite įplaukas ar gaunamus pinigus iš kasdienių operacijų, prekių pristatymo ar paslaugų pardavimo klientams. Taip pat įrašykite gaunamus pinigus, gautus iš klientų, palūkanas už indėlius ir mokėjimus už investicijų plėtros rezultatus.
- Tada suskaičiuokite pinigus. Pinigai, išleisti pagrindinei veiklai finansuoti, apima mokėjimus grynaisiais pinigais už prekių pirkimą, skolų tiekėjams sumokėjimą, darbuotojų atlyginimų, mokesčių, honorarų, baudų ir paskolų kreditoriams palūkanų mokėjimą.
- Galiausiai atimkite pinigus iš išimtų pinigų. Atrašymo rezultatą įrašykite stulpelyje „Operacinė veikla“. Jei skaičius neigiamas, padėkite „-“arba naudokite kitą lengvai suprantamą ženklą.
3 žingsnis. Apskaičiuokite grynąjį pinigų srautą iš finansinės veiklos
Sudėkite įplaukas, finansuojamas iš paskolų ar nuosavybės, įskaitant pinigų įplaukas iš akcijų, obligacijų ir kitų vertybinių popierių pardavimo. Taip pat pridėkite pinigų, gautų iš akcininkų kapitalo indėlių, banko paskolų ir investicijų pelno ar pajamų.
- Po to sudėkite pinigus, skirtus finansinei veiklai finansuoti, įskaitant pagrindinės skolos apmokėjimą, atpirktas akcijas ir dividendų paskirstymą akcininkams.
- Atimkite gaunamus pinigus iš išeinančių pinigų ir įrašykite numerį stulpelyje „Finansinė veikla“.
4 žingsnis. Apskaičiuokite grynąjį pinigų srautą iš investicinės veiklos
Šis žingsnis atliekamas norint apskaičiuoti, kiek pinigų gaunama iš investicijų, pavyzdžiui, perkant kitų bendrovių akcijas ar obligacijas. Apibendrinkite pinigus, gautus iš gautinų sumų, įmonės akcijų ar obligacijų pardavimo, turto ar turto pardavimo, pavyzdžiui: gamyklų ir mašinų pardavimo.
- Sumokite pinigus, gautus dėl investicinės veiklos, apimančios skolos mokėjimą, paskolų palūkanas ir turto ar turto pirkimo grąžinimą, pavyzdžiui: mokėjimai už įrengimų ir mašinų pirkimą.
- Atimkite gaunamus pinigus iš išeinančių pinigų ir įrašykite skaičių stulpelyje „Investicinė veikla“.
5 veiksmas. Sudėkite tris pinigų srautų ataskaitos stulpelius
Sudėkite skaičius, nurodytus stulpeliuose „Pagrindinė veikla“, „Finansinė veikla“ir „Investicinė veikla“. Galutinis rezultatas yra įmonės pinigų srautas per vieną mėnesį. Jei skaičius teigiamas, įmonė turi teigiamą pinigų srautą, o tai reiškia, kad įmonės pajamos yra didesnės nei išlaidos. Jei skaičius yra neigiamas, bendrovė per ataskaitinį mėnesį išleido daugiau pinigų nei gavo.
2 dalis iš 3: Mėnesio grynųjų pinigų srautų apskaičiavimas asmenims
1 žingsnis. Paruoškite tam tikro mėnesio banko sąskaitos operacijų ataskaitą
Įmonės valdymui reikalingos mėnesinės pinigų srautų ataskaitos, kad būtų galima įvertinti verslo rezultatus ir priimti sprendimus. Tačiau pinigų srautų ataskaita gali būti naudojama asmens finansinei veiklai stebėti, siekiant išsiaiškinti pajamų dydį ir pinigų išleidimo būdus. Potencialiems investuotojams paprastai reikia pinigų srautų ataskaitos, kad būtų galima nustatyti, kiek pinigų galima investuoti.
Sukurkite 4 stulpelių lentelę su antraštėmis: „Įprastos pajamos“, „Reguliarios išlaidos“, „Vidutinės neįprastos pajamos“ir „Vidutinės neįprastos išlaidos“
Žingsnis 2. Apskaičiuokite mėnesinių pajamų sumą
Sudėkite vieną mėnesį gautus pinigus. Pajamos gali būti gaunamos iš atlyginimo atskaičius mokesčius, investicijų pajamų, santaupų palūkanų ir pašalpų, pavyzdžiui: išlaikymo vaikams, stipendijų ar kitų išmokų. Didėjančios pajamos yra viena iš priežasčių, kodėl turite teigiamą pinigų srautą. Kitos neįprastos pajamos turėtų būti įrašomos į atskirą stulpelį.
Žingsnis 3. Apskaičiuokite mėnesinių išlaidų sumą
Sudėkite kiekvieną mėnesį atidėtus pinigus taupymui ir investavimui. Kitas žingsnis yra sudaryti išlaidas, susijusias su būstu, pavyzdžiui: nuomos, hipotekos ar nekilnojamojo turto mokesčiai. Tada pridėkite pragyvenimo išlaidas vienam mėnesiui, pavyzdžiui: elektra, benzinas, interneto/telefono/kabelinės televizijos mokesčiai, mobiliojo telefono kreditas, vanduo, valymas ir kitos sąskaitos.
- Apskaičiuokite maisto, kasdienio maisto ir maisto restoranuose pirkimo išlaidų sumą. Jei valgote restoranuose daugiau nei 2 kartus per savaitę, įrašykite šias išlaidas atskirai.
- Toliau sudėkite transporto išlaidas, pvz., Degalų pirkimą, viešojo transporto bilietus ir taksi išlaidas.
- Pridėkite paskolos įmokas, draudimo įmokas ir sveikatos priežiūrą.
- Jei turite vaikų, išsiaiškinkite, kiek reikia mokėti už aukles, mokslą, popamokinius mokesčius ir mokesčius už mokslą.
- Jei vis dar mokotės mokykloje, pridėkite savo išlaidas mokykliniams reikmenims įsigyti.
- Galiausiai pridėkite drabužių, dovanų ir poilsio, pvz., Bilietų į kiną, savaitgalio išvykų ir pomėgių, išlaidų.
- Santykinai didelės neįprastos išlaidos turėtų būti įrašytos stulpelyje „Kitos ne įprastinės išlaidos“.
Žingsnis 4. Apskaičiuokite vidutinį pinigų srautą iš neįprastų operacijų
Perskaitykite savo banko sąskaitą, kad apskaičiuotumėte neįprastų pajamų sumą, kai pinigai gaunami vienu metu kelis mėnesius arba kurių negalima nustatyti. Pavyzdžiui: jei jūsų, kaip mokytojo, alga mokama iš karto semestro pabaigoje, per tam tikrą mėnesį gausite didelę pinigų sumą.
- Sudėkite praėjusių metų neįprastas pajamas, padalinkite iš 12 ir tada užrašykite padalijimo rezultatą stulpelyje „Vidutinės neįprastos pajamos“.
- Pridėkite neįprastas išlaidas vieneriems metams, pavyzdžiui: nusipirkite automobilį ką tik mokslus baigusiam vaikui arba metų pabaigoje atostogaukite pas gimines. Padalinus iš 12, stulpelyje „Vidutinės neįprastos išlaidos“įrašykite padalijimo rezultatą.
Žingsnis 5. Apskaičiuokite pinigų įplaukų sumą
Sudėkite savo įprastas pajamas ir vidutines neįprastas pajamas, kad sužinotumėte, kiek turite pinigų įplaukų, o tai yra pinigų suma, kurią gaunate kiekvieną mėnesį. Kad būtumėte tikri, patikrinkite, ar į banko sąskaitą gauta suma artima šiai sumai.
Žingsnis 6. Apskaičiuokite pinigų srauto dydį
Sudėkite visus pinigus, kuriuos naudojate įprastiems ir ne įprastiniams poreikiams apmokėti, kad sužinotumėte grynųjų pinigų nutekėjimo sumą arba kiekvieną mėnesį išleidžiamus pinigus.
Žingsnis 7. Atimkite pinigų įplaukas iš pinigų srautų
Jūs turite teigiamą pinigų srautą, jei likutis yra teigiamas. Tai reiškia, kad turite pinigų, kuriuos galima iš dalies arba visiškai investuoti.
Jūs turite neigiamą pinigų srautą, jei likutis yra neigiamas. Tai reiškia, kad išleidžiate daugiau nei uždirbate. Taigi, pradėkite mažinti išlaidas taupydami
3 dalis iš 3: Pinigų srautų valdymas
Žingsnis 1. Stebėkite pinigų srautus
Jei turite įmonę, pabandykite valdyti pinigų srautus įrašydami visas gavimo operacijas. Kiekvieną dieną įneškite grynųjų pinigų, išsiųskite klientams atsiskaitymo kvitus pagal nustatytą terminą ir laiku atsiskaitykite, kad klientai nebūtų įsiskolinę. Suteikite nuolaidas klientams, mokantiems grynaisiais.
- Užtikrinkite, kad visos finansinės operacijos būtų atliekamos remiantis patvirtinamaisiais dokumentais. Naudokite sunumeruotus kvitus ir išrašykite eilės tvarka sunumeruotus čekius kaip patvirtinančius buhalterinės apskaitos dokumentus.
- Atidžiai registruokite visas pinigų išmokas, kad galėtumėte stebėti atskirus pinigų srautus. Saugokite visus kvitus ar pirkimo kvitus ir reguliariai tikrinkite banko sąskaitas.
2 žingsnis. Paruoškite lėšas netikėtoms išlaidoms
Atidėkite pinigų, kad galėtumėte numatyti ekstremalias situacijas arba pasinaudokite verslo plėtros galimybėmis. Paruoškite lėšas atlyginimams pakelti, skoloms sumokėti ir neįprastiems pirkimams dideliais kiekiais. Rezervuokite pinigus kiekvieną mėnesį, kad būtumėte pasirengę finansuoti visus nenumatytus poreikius, nes suma gali būti labai didelė.
- Jei didžioji pinigų pertekliaus dalis jau buvo investuota, nustatykite, kaip iš dalies atsisakyti avarijos atveju.
- Gaukite banko kreditą, kad galėtumėte pasiskolinti pinigų, jei kiltų problemų.
Žingsnis 3. Kiek įmanoma geriau valdykite išlaidas, kad galėtumėte apmokėti kasdienes gyvenimo išlaidas
Kiekvieną mėnesį patikrinkite mokėjimo operacijas, ar išleidžiate pinigus dalykams, kurie nėra naudingi ar per dideli. Kai pajamos mažėja, peržiūrėkite politiką, reglamentuojančią pinigų leidimą, pavyzdžiui, nuomai, kapitalo kainai ir darbuotojams mokėti. Atidėkite nereikalingus renovacijos planus ir brangios įrangos pirkimą, kol pagerės pinigų srautas. Sumažinkite neproduktyvias darbo valandas. Supaprastinkite įmonę atleisdami neproduktyvius darbuotojus.
- Jei turite mokėti nuomą, derėkitės su nuomotoju, kad galėtumėte sau leisti nuomą.
- Sąnaudų efektyvumą taip pat reikia taikyti kasdieniame gyvenime, pavyzdžiui, gaminant maistą pačiam, kad nereikėtų valgyti restoranuose. Sureguliuokite maisto meniu vienai savaitei, o savaitgalį nusipirkite reikalingų maisto produktų. Didelėmis porcijomis paruoškite 2–3 mėgstamus meniu ir užbaikite likusį maistą.
- Neišleiskite pinigų impulsyviai. Tai taikoma individualių ir įmonių pinigų srautų valdymui. Pirmiausia įsitikinkite, kad vis dar yra turimų prekių ir kiek jų reikia. Atidėkite neplanuotus pirkimus iki 48 valandų ir valdykite impulsą pirkti daiktus, kurie nebuvo numatyti biudžete.
Patarimai
- Nors ir sunku, pinigų srautų ataskaitos gali būti manipuliuojamos, kad atrodytų geriau, pavyzdžiui, atidėjus mokėjimus ar skolų grąžinimą, parduodant vertybinius popierius (pvz., Obligacijas, akcijas, obligacijas ir vertybinius popierius) arba pakeičiant ankstesniais laikotarpiais apmokestintas žurnalistines išlaidas.
- Sužinokite, kaip sudaryti pinigų srautų ataskaitą, internete ieškodami vadovų arba perskaitę įmonės pinigų srautų ataskaitą. Daugelis įmonių skelbia finansines ataskaitas, ypač siekdamos pritraukti potencialių investuotojų, norinčių pirkti akcijas.
